*小組討論/互動練習/角色扮演等活動，會依據課程時間調整

*講師保留課程內容及活動調整之權利

一、 現狀診斷

　　●現狀診斷問卷填寫&小組討論

二、應收帳款 — 客戶欠你的錢為什麼沒回來？

1.應收帳款周轉率計算

　　●[互動練習] 用企業的實際數據計算應收帳款周轉天數

2.應收帳款的心理學陷阱

3.應收帳款的真實成本計算

　　●[小組工作坊] 「延遲一天回款，你的企業成本是多少？」

三、庫存 — 為什麼你的錢都卡在倉庫裡？

1.存貨周轉率計算

　　●[互動練習] 用企業的實際數據計算存貨周轉天數

2.過度庫存的隱藏成本

3.庫存的心理學困局

　　●[小組工作坊] 庫存結構分析

四、應付帳款 — 你的現金流被供應商決定？

1.應付帳款周轉率計算

　　●[互動練習] 計算自己企業的應付帳款周轉天數

2.延長應付帳款的雙刃劍

3.應付帳款談判的心理學

　　●[小組角色扮演] 如何談判帳期而不傷害關係？

五、營運週期計算與改善潛力評估

1.營運週期計算

　　●[案例演算]：現金釋放效應

　　●[小組工作坊] 改善潛力量化分析

　　●計算自己企業的改善潛力

　　　○營運週期應該縮短到多少天？

　　　○能釋放多少現金？

　　　○實現目標需要克服哪些挑戰？

六、應收帳款優化的行為改變設計

1.銷售團隊的心理困局與突破

　　●[小組討論] 哪個方案最適合你的企業文化？

2.催款過程中的關係心理與話術

　　●[互動練習 & 角色扮演] 實用話術訓練

　　●[小組討論] 設計你企業的催款流程與溝通方式

3.應收帳款改善的實施方案設計

　　●[小組討論] 如何在銷售、財務、客戶關係間找到平衡？

七、庫存與採購優化的行為改變設計

1.採購經理的心理障礙與數據破除

　　●損失厭惡心理

　　●[互動工作坊] 計算「缺貨真實風險」vs「過度庫存真實成本」

　　●心理突破：用數據打敗感覺

2.現狀偏誤的破除與改變管理

　　●小規模試驗策略

　　●[小組討論] 如何在你的企業推行試驗？

3.部門目標衝突的化解

　　●為什麼各部門各自為政？

　　●[共同激勵指標設計工作坊] 從「各部門KPI」轉變為「營運週期優化KPI」

4.庫存優化的實施方案設計

　　●存貨分級、經濟訂購量、安全庫存、供應商協作

八、現金流文化與持續改善機制

1.領導力對現金流文化的影響

　　●CEO言行決定企業文化

　　●案例對比

　　●[小組討論] 你想建立什麼樣的現金流文化？

2.跨部門協作的心理基礎建設

　　●共同目標與責任機制

　　●月度現金流檢討會議設計

　　●[小組討論] 如何設計你企業的跨部門溝通機制？

3.激勵與懲罰的心理設計

　　●不只懲罰，更要獎勵

　　●[具體案例設計工作坊] 你企業的現金流改善激勵方案

4.現金流預測與預警機制

　　●滾動式預測與Dashboard設計

九、30-90天改善行動計畫 & 承諾簽署

1.改善行動計畫工作坊

2.公開宣讀與同儕反饋

3.公開承諾與簽署

授予證明：講座期滿，缺席未達1/3者，由本院頒給「現金流優化戰略：如何把報表洞察轉變成營運行動」結業證明。