線上影音-OBU文件盤點、審查關鍵與辨識趨勢
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適合對象：經營者、高階主管、中階主管
適合部門：教育訓練、經營管理、幕僚、財務、法務、稅務、稽核
實施方式：研討會、訓練課程、遠距教學
所需時間：2小時/ 定價$2,500/ 線上影音
因應國際反洗錢要求與亞太洗錢組織（APG）評鑑，OBU開戶將從嚴把關，銀行端須徵提更具佐證力的文件，包含：董事職權證明、完好存續證明…等，並取得境外公司法人背後最終受益人資訊，以確保OBU帳戶持有法人的資訊完整性與即時性。既存帳戶也必須重新審視，補足前述與法令所規範的相關資料，確保帳戶持有法人的存在、有權簽署者與最終受益人，本課程將逐一說明每份境外公司文件的意涵、文件稽核的重點、真偽辨識的途徑，與法令規範的用意與重點。
- 本課程為 線上影音 (定價:$2,500、時數:2小時)
- 若欲購買，可請洽本公司 (02) 8661-8603、電郵 cr@unicorecpa.com
- 僅須透過電腦瀏覽器、智慧型手機、平板電腦即可瀏覽
- 可線上觀賞 30天，不限次數、隨時隨地、無限回放
- 其他課程：【企稅】、【診所】、【OBU】、【創業】、【綜所】
一、關於OBU帳戶三階段辨識的趨勢
(一)第一階段：法人存續性(Good Standing)與文件即時性(COI)
(二)第二階段：台版共同申報準則(CRS)辨識
(三)第三階段：反避稅辨識(CFC與PEM)
二、如何掌握境外公司的存續狀況
(一)完好存續證明(Certificate of Good Standing;GS)的用意
(二)如何驗證完好存續證明(GS)的真偽
(三)完好存續證明(GS)的時效(探討六個月內用意)
三、如何掌握境外公司的法人文件真實性
(一)董事職權證明(Certificate of Incumbency;COI)的用意
(二)如何驗證董事職權證明(COI)的真偽
(三)拿到董事職權證明(COI)的三個辨識動作
(四)董事職權證明(COI)如何比對客戶文件
(五)董事職權證明(COI)的時效(探討六個月內用意)
(六)首次董事指派書(Appoint of First Director)與COI之交叉比對
(七)如何確認簽發董事職權證明(COI)是否為註冊代理人
(八)如何掌握董事職權證明(COI)上的抵押記錄問題
四、其他(最終受益人、公司章程、客戶業務性質與KYC)
(一)如何判斷最終受益人與判斷應注意事項、特別案例、信託持股
(二)如何掌握公司章程上的關鍵(禁發無記名股票、特別股陷阱…等)
(三)如何瞭解客戶業務性質與KYC
(四)如何上網查詢境外公司資料
簡介
本公司在境外公司設立、租稅規劃領域有著豐富顧問諮詢和境外公司設立經驗，專業服務範疇與客戶群，含跨台灣、中國、香港、美國、加拿大、紐澳、南非與歐洲...等處，境外公司諮詢與規劃經驗豐富。本公司除協助客戶合法諮詢境外公司規劃、辦理境外公司設立外，也定期舉辦相關教育 ... more
